Chuẩn bị cho 연말정산, tổng hợp bí kíp giảm thuế tối ưu, tăng lương tháng 13 kịch trần
Mục lục
Cách giảm thuế tối ưu nhất: đóng 연금저축보험
Trong thời gian gần đây, việc tiết kiệm thuế thông qua các sản phẩm bảo hiểm, được gọi là “đầu tư thuế” (세테크) có lợi ích rất lớn nhưng rất ít người Việt biết tới. Mặc dù bảo hiểm chủ yếu nhằm bảo vệ cá nhân trước những rủi ro không lường trước, nhưng chính phủ đánh giá cao việc cá nhân tham gia bảo hiểm để giảm thiểu rủi ro và đã cung cấp nhiều ưu đãi thuế cho các sản phẩm này.
1. Các Sản Phẩm Giảm Thuế Tiêu Biểu
Hai sản phẩm bảo hiểm nổi bật trong việc tiết kiệm thuế là quỹ hưu trí (연금저축) và quỹ hưu trí cá nhân (IRP). Ba loại hình bảo hiểm trụ cột trong việc đảm bảo đời sống hưu trí là bảo hiểm quốc gia (국민연금 – bắt buộc đóng cho chính phủ), quỹ hưu trí (퇴직연금 – công ty đóng cho bạn) và bảo hiểm hưu trí cá nhân (연금저축보험), trong đó bảo hiểm hưu trí cá nhân là khoản đóng góp tự nguyện bạn có thể kiểm soát đồng thời là sản phẩm tiết kiệm thuế hiệu quả.
a. Khấu Trừ Thuế Từ Bảo Hiểm Hưu Trí Cá Nhân
Người đóng bảo hiểm có thể được khấu trừ thuế cho số tiền đã đóng trong năm trước. Mức khấu trừ tối đa lên đến 6 triệu won.
Đối với người có thu nhập hàng năm dưới 55 triệu won (hoặc tổng thu nhập dưới 45 triệu won), tỷ lệ khấu trừ là 15%. Tức bạn sẽ nhận lại được 900,000 won sau khi quyết toán thuế để tùy ý đầu tư tiếp.
Nếu thu nhập vượt quá mức này, tỷ lệ khấu trừ chỉ còn 12%.
Ví dụ tiết kiệm thuế cho người có mức thu nhập trên 55 triệu won / năm
Các đặc trưng của bảo hiểm hưu trí cá nhân
- Đóng mỗi tháng từ 100,000 won trở lên
- Để tối ưu hóa giá trị giảm thuế, bạn nên đóng 500,000 won mỗi tháng
- Vào lúc ký hợp đồng (ví dụ vào cuối năm), bạn có thể đóng trước 11 tháng để thanh lý thu nhập trong năm đấy.
- Khi tạm thời không có khả năng đóng, bạn có thể đăng ký đóng trễ (tối đa 3 tháng / lần) hoặc tạm ngừng đóng (tối đa 12 tháng / lần).
Để đăng ký, bạn có thể bấm nút dưới đây
b. Khấu Trừ Từ IRP
IRP cũng có mức khấu trừ tương tự, với điều kiện thu nhập như trên. Nếu người đóng bảo hiểm nộp tối đa 6 triệu won cho bảo hiểm hưu trí cá nhân và thêm 3 triệu won cho IRP, tổng khấu trừ có thể lên đến 9 triệu won.
2. Lợi Ích Tiết Kiệm Từ Bảo Hiểm và IRP
Khả năng tiết kiệm thuế từ các sản phẩm bảo hiểm là rất lớn. Khi mở tài khoản tiết kiệm tại ngân hàng, người gửi sẽ phải chịu thuế thu nhập từ lãi suất lên tới 14% (15,4% bao gồm cả thuế địa phương). Trong khi đó, với các sản phẩm bảo hiểm như bảo hiểm hưu trí cá nhân hoặc bảo hiểm tiết kiệm, người tham gia có thể hưởng ưu đãi miễn thuế khi đóng (khoản tiền đóng bảo hiểm sẽ được trừ khỏi thu nhập tính thuế).
3. Điều Kiện Miễn Thuế
Theo quy định thuế, số tiền bảo hiểm nhận được khi đáo hạn hoặc hoàn tiền trước thời hạn sẽ được phân loại là thu nhập từ lãi suất, trừ đi số tiền đã đóng. Miễn thuế sẽ được áp dụng trong một số trường hợp cụ thể:
- Bảo hiểm tiết kiệm được đóng một lần và giữ trong 10 năm với số tiền đóng không vượt quá 100 triệu won. (thích hợp cho người có thể nhận thu nhập lớn trong thời gian ngắn như doanh nhân)
- Bảo hiểm tiết kiệm được đóng hàng tháng trong 5 năm và giữ trong 10 năm với số tiền đóng hàng tháng không vượt quá 1,5 triệu won. (thích hợp với người làm công ty có thu nhập ổn định)
- Với hợp đồng bảo hiểm hưu trí trọn đời, khi nhận tiền bảo hiểm dưới dạng lương hưu từ 55 tuổi cho đến khi qua đời.
Điều kiện để được giảm, trừ thuế ở Hàn Quốc
- Bạn cư trú tại Hàn hơn 180 ngày một năm
- Bạn có thu nhập tại Hàn
- Bạn thuộc các hạng mục được giảm thuế như dưới đây
Giảm trừ thuế khi có người phụ thuộc
Thứ nhất, tại HomeTax, bạn hãy điền tên những người phụ thuộc. Bạn càng có nhiều người phụ thuộc, bạn càng có lợi trong quá trình xin giảm, trừ thuế. Bởi vì tất cả những chi tiêu của họ sẽ được chuyển hết qua cho bạn.
Giảm thuế từ bảo hiểm
Vì bảo hiểm có tính làm giảm gánh nặng cho xã hội, chính phủ Hàn Quốc khuyến khích người dân tham gia bảo hiểm bằng cách giảm thuế 12% cho các khoản bảo hiểm có tính bảo vệ (보장성보험).
- Để bảo toàn tài sản trong khoảng 10 năm trở lên, có một số loại bảo hiểm nhân thọ 종신 có thể đáp ứng nhu cầu giảm thuế.
- Các khoản bảo hiểm sức khỏe (건강, 상해 보험) bạn đóng cho vợ, con, gia đình đều được tính!
- Các bạn có thể kết hợp đầu tư và bảo hiểm bằng cách tham gia các loại bảo hiểm biến động theo thị trường (변액보험)
Giảm thuế từ tiền dưỡng già
Cũng với mục đích giảm gánh nặng cho bảo hiểm xã hội, chính phủ Hàn Quốc giảm thuế mạnh cho các khoản tiền bạn tích trữ vào tài khoản nghỉ hưu (연금보험). Nếu bạn có ý định làm việc tại Hàn Quốc đến già, đây là một lựa chọn rất tốt vì lãi suất của loại bảo hiểm này có thể rất cao và toàn bộ khoản tiền bạn đóng vào sẽ không bị tính thuế, tiết kiệm được đến 18 triệu won một năm (2023).
Tuy nhiên, bạn cần lưu ý tài khoản này không nên rút trước khi nghỉ hưu (65 tuổi).
Giảm trừ thuế từ tiêu dùng và chiến lược quản lý chi tiêu
1. Chiến Lược Chung
Để tối ưu hóa việc tiết kiệm thuế, người lao động nên sử dụng thẻ tín dụng (신용카드) cho chi tiêu lên đến 25% thu nhập hàng năm. Mục đích là để sử dụng các ưu đãi giảm giá cũng như tích điểm của thẻ tín dụng.
Đối với phần chi tiêu vượt quá mức này, nên chuyển sang sử dụng thẻ ghi nợ (체크카드), bởi vì tỷ lệ khấu trừ thuế đối với thẻ ghi nợ thường cao hơn.
2. Chiến Lược Tiết Kiệm Thuế Cho Các Cặp Vợ Chồng
- Gom chi tiêu thẻ: Nếu chi tiêu của vợ hoặc chồng dự kiến sẽ dưới ngưỡng khấu trừ (25% thu nhập hàng năm), các cặp vợ chồng nên cân nhắc sử dụng chung thẻ của một người để tối ưu hóa khấu trừ thuế. Các công ty thẻ thường có chế độ cấp thẻ cho gia đình (2 thẻ 1 tài khoản). Các bạn có nhu cầu làm thẻ tín dụng vui lòng liên hệ Donuri để được hướng dẫn hợp lý.
- Thẻ Tín Dụng Trong Thời Gian Nghỉ Thai Sản: Khi vợ nghỉ thai sản, cô ấy nên sử dụng thẻ tín dụng của chồng để đảm bảo việc khấu trừ thuế cao nhất có thể.
- Trường Hợp Kinh Doanh Riêng: Nếu một trong hai vợ chồng là doanh nhân (thu nhập không cố định) hoặc có thu nhập khác, nên sử dụng thẻ tín dụng của người còn lại (người có lương ổn định) để tối ưu hóa lợi ích thuế.
- Sử Dụng Thẻ Tín Dụng Sau Khi Nghỉ Hưu: Khi chồng nghỉ hưu, vợ nên sử dụng thẻ tín dụng của chồng để tiếp tục tận hưởng các lợi ích từ khấu trừ thuế.
3. Tình Huống Với Cha Mẹ Có Thu Nhập Thấp
Trong trường hợp sống chung với cha mẹ, nếu mẹ không có thu nhập, cha có thể sử dụng thẻ tín dụng của mẹ để hưởng các khoản khấu trừ thuế. Điều này giúp gia đình tối ưu hóa lợi ích tài chính và giảm gánh nặng thuế cho cả gia đình.
Xem kỹ chi tiêu xem có khoản nào chưa hiện trên hometax không
Đôi khi có những phần tiền bạn đã đóng ngoài lại không được hiển thị trên Hometax. Đó có thể là khoản tiền học phí của con cái, v.v … Đối với các trường hợp này, hãy yêu cầu bên liên quan có thẩm quyền cấp giấy chứng thực về số tiền bạn đã đóng.
Xin giảm trừ thuế nếu bạn còn trẻ và làm việc ở doanh nghiệp vừa và nhỏ
Đây là một chính sách nhằm khuyến khích sự phát triển của các công ty vừa và nhỏ tại Hàn Quốc. Việc giảm thuế vừa giảm gánh nặng cho các doanh nghiệp, vừa là sự động viên để những doanh nghiệp này phấn đấu đóng góp, cống hiến nhiều hơn nữa cho nền kinh tế quốc dân.
Xin giảm trừ thuế từ tiền thuê nhà
Tiền thuê nhà ở Hàn gần như chắc chắn là khoản chi tiêu lớn nhất của người Việt khi sống tại Hàn Quốc. Đối với người Hàn, họ sẽ được giảm thuế từ tiền thuê nhà(월세 세액공제) nếu:
- Thu nhập dưới 55 triệu won
- Người lao động không sở hữu nhà
- Nơi ở đăng ký trùng với địa chỉ trong hợp đồng nhà.
Lợi ích:
- Giảm Tiền thuê nhà cả năm x 12% từ tiền thuế.
- Số tiền được giảm tối đa: 750k won.
Chi tiết các bạn có thể đọc ở đây
Các chính sách thay đổi về thuế trong kỳ tổng kết thuế năm 2024-2025
1. Tăng Giới Hạn Khấu Trừ Thuế Tiền Thuê Nhà
Từ năm 2024, giới hạn thu nhập đối với khấu trừ thuế tiền thuê nhà đã được nâng lên. Cụ thể, những người lao động không sở hữu nhà và các doanh nhân có thu nhập tổng cộng dưới 80 triệu won (thu nhập tổng 70 triệu won) sẽ đủ điều kiện hưởng khấu trừ này. Mức khấu trừ cũng tăng từ 7,5 triệu lên 10 triệu won.
2. Mở Rộng Khấu Trừ Lãi Suất Vay Mua Nhà
Mức khấu trừ cho lãi suất vay mua nhà đã được điều chỉnh, với giới hạn khấu trừ mới là từ 6 triệu đến 20 triệu won, thay cho mức cũ từ 3 triệu đến 18 triệu won. Điều kiện về giá trị nhà cũng đã tăng, từ 500 triệu lên 600 triệu won.
3. Mở Rộng Khấu Trừ Thuế Cho Con Cháu
Khấu trừ thuế cho trẻ em giờ đây đã được mở rộng để bao gồm cả cháu nội, cháu ngoại, mang lại lợi ích cho nhiều gia đình.
4. Khấu Trừ Chi Phí Sinh Nở Không Phụ Thuộc Vào Mức Lương
Từ nay, mọi người lao động sẽ được khấu trừ chi phí cho viện dưỡng sinh mà không phụ thuộc vào mức lương. Cụ thể, những người có tổng thu nhập dưới 70 triệu won sẽ được khấu trừ tối đa 2 triệu won cho chi phí sinh nở. Ngoài ra, giới hạn chi phí y tế cho gia đình phụ thuộc dưới 6 tuổi (700 triệu won) sẽ không còn áp dụng.
5. Tăng Mức Khấu Trừ Cho Các Khoản Quyên Góp Trên 30 Triệu Won
Đối với các khoản quyên góp vượt quá 30 triệu won, tỷ lệ khấu trừ sẽ được tạm thời nâng lên. Cụ thể, tỷ lệ khấu trừ cho khoản quyên góp dưới 10 triệu won là 15%, trên 10 triệu won là 30%, và trên 30 triệu won sẽ là 40% nếu thực hiện trước ngày 31 tháng 12 năm 2024.
Các khoản quyên góp bao gồm quyên góp chính trị, quyên góp tôn giáo (nhà thờ, chùa), quyên góp cho vùng và quyên góp cho các tổ chức xã hội.
6. Mở Rộng Đối Tượng Khấu Trừ Chi Phí Y Tế Cho Người Khuyết Tật
Chi phí y tế cho người khuyết tật sẽ được mở rộng để bao gồm cả phần chi trả thực tế mà người khuyết tật đã chi trả từ khoản hỗ trợ hoạt động.
7. Tăng Giới Hạn Khấu Trừ Cho Tiết Kiệm Nhà
Giới hạn khấu trừ cho tiết kiệm mua nhà (청약저축) cũng đã được nâng lên, với mức đóng góp tối đa hàng năm được tăng từ 2,4 triệu lên 3 triệu won.
Đối với thanh niên, phụ nữ bị gián đoạn công việc
- Thanh Niên: Nếu thanh niên làm việc tại doanh nghiệp nhỏ, họ có thể được giảm thuế thu nhập lên đến 90% trong vòng 5 năm.
- Người Cao Tuổi, Người Khuyết Tật, Phụ Nữ Bị Gián Đoạn Nghề Nghiệp: Các nhóm này có thể được giảm thuế thu nhập lên đến 70% trong 3 năm.
Từ năm 2023, mức giảm thuế thu nhập hàng năm cho các đối tượng này đã tăng lên 2 triệu won, tăng thêm 50 nghìn won so với mức trước đó. Điều này có nghĩa là người lao động thuộc các đối tượng trên sẽ có cơ hội nhận lại nhiều hơn trong quá trình quyết toán thuế cuối năm.
Để đăng ký, Donuri đã có hướng dẫn tại đây
Cách Thức Giảm Thuế
Quy Định Giảm Thuế: Để được hưởng các lợi ích này, người lao động cần đáp ứng các điều kiện nhất định, bao gồm việc làm tại các doanh nghiệp nhỏ trong các lĩnh vực được quy định. Sau đây là một số thông tin quan trọng:
- Thời Gian Giảm Thuế: Người lao động có thể nhận được mức giảm thuế trong khoảng thời gian từ 3 đến 5 năm tùy thuộc vào nhóm của họ.
- Quy Trình Đăng Ký Giảm Thuế: Quy trình đăng ký để được giảm thuế sẽ được hướng dẫn cụ thể ở phần sau của bài viết này.
Với các gia đình có kế hoạch mua nhà
Nếu bạn có kế hoạch mua nhà trong năm nay, dưới đây là những thông tin quan trọng mà bạn cần nắm rõ:
Điều Kiện Khấu Trừ Lãi Suất Vay Mua Nhà
Khi vay tiền để mua nhà, nếu bạn đứng tên trên tài sản nhưng thực hiện vay dưới tên của vợ hoặc ngược lại, bạn sẽ không đủ điều kiện nhận khấu trừ cho lãi suất vay dài hạn. Do đó, trước khi thực hiện, hãy kiểm tra kỹ các yêu cầu về khấu trừ.
Khấu Trừ Chi Phí Vay Mượn và Tiền Thuê Nhà
Khấu trừ cho khoản vay mua nhà và khoản tiền thuê nhà sẽ chỉ áp dụng cho những hộ gia đình không sở hữu nhà ở tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2024. Nếu bạn dự định mua nhà vào cuối năm 2024, hãy lưu ý đến điều này.
Với các gia đình có người không có thu nhập hoặc đang gặp bệnh tật
Xem Xét Tình Trạng Bệnh Tật Của Người Trong Gia Đình
Nếu trong gia đình có người mắc bệnh nặng, bạn cần xem xét xem liệu họ có được coi là người khuyết tật theo quy định của luật thuế hay không. Bạn có thể tìm thấy thông tin chi tiết và mẫu đơn hỗ trợ tại góc trợ giúp cho người khuyết tật của liên đoàn.
Tối Ưu Hóa Khấu Trừ Gia Đình
Trong trường hợp gia đình có nhiều người có thu nhập, bạn nên sử dụng chương trình để tìm ra cách tối ưu hóa các khoản khấu trừ cho cả gia đình. Nếu không thực hiện đúng, bạn có thể điều chỉnh để một người hoàn thuế (1 triệu won) và người còn lại nộp thuế (500.000 won), từ đó gia đình có thể nhận thêm 500.000 won hoàn thuế.